究竟要不要取消公积金？

要不要取消公积金？这是2020年最具争议性的话题之一。前不久，包括黄奇帆、楼继伟在内的众多知名人士，接连吹风建议 “取消公积金” 。

近日，中央发布《关于新时代加快完善社会主义市场经济体制的意见》，这份重磅文件对房地产有三个定调，其中就包括“改革住房公积金制度”：

一是稳妥推进房地产税立法；

二是加快建立多主体供给、多渠道保障、租购并举的住房制度；

三是改革住房公积金制度。

不难看出，房地产税的表述是《“ 稳妥推进房地产税立法 ”》，核心在于“稳妥推进”；而公积金的表述则是“ 改革住房公积金制度 ”，核心在于“改革”。这意味着，公积金制度终于到了改革之时。而改革的说法，是否意味着不会轻易一刀切取消公积金？

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黄奇帆为何建议取消公积金？

在黄奇帆看来：公积金制度是1990年代学习自新加坡而来。而我国房地产早已市场化，商业银行已成为提供房贷的主体，住房公积金存在的意义已经不大，将之取消可为企业和职工直接降低 12% 的成本。

取消公积金，为企业减负，这一说法一经爆出就引发千层浪。毕竟，公积金不只是职工福利，还拥有享受公积金贷款低利率福利、合理避税、增加实际收入等一系列潜在利好。更关键的是，在劳资关系不对等的大背景下， 取消公积金，相当于挪用职工利益以为企业所用，企业负担倒是减轻了，但职工利益何处弥补？显然，企业不会将降低的成本，拿来给员工涨工资的——这种担心有着强劲的现实基础。

对此，黄奇帆再次撰文表示：可将住房公积金转为企业年金。公积金被取消后，原来企业给员工缴纳的6%公积金将转变成企业年金，剩余6%是职工个人自愿缴纳，不做强制要求。

然而，年金不同于公积金。公积金纵然存在各种问题，但至少可以提取、可以用于偿还贷款、可以申请最优贷款利率乃至可以用于大病医疗。年金类似于养老金，不到退休很难拿到，这笔资金对于职工来说，仍旧是一笔长期沉淀资金。显然，取消并不可取，改革或是可行方向。

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公积金纵然有诸多问题，但已经深入扎根于经济生活，一刀切取消恐怕并不现实。

数据显示，截至2018年末，住房公积金缴存总额145899.77亿元，提取总额87964.89亿元。2018年，住房公积金实缴单位291.59万个，实缴职工14436.41万人。不难看出， 公积金覆盖面已经高达1.44亿人，而缴存总额则高达14.5万亿。 这其中，缴存人数最多的是广东，超过1900万职工纳入公积金系统。

公积金不仅覆盖范围广，而且使用效率并不低。数据显示，公积金制度建立20多年来，累计发放了个人住房贷款3334.82万笔，提取总额为8.8万亿元。2018年，公积金实缴人数达到1.44亿人，当年提取人数为5195.58万人，占比35.99%。

这意味着， 仅2018年一年，就有5000多万人利用到了公积金，超过总缴存人数的1/3。 而20多年来，整体提取总额更是高达8.8万亿，相当于目前房贷余额的1/3。

要说公积金缺乏普惠性，并不真实。

这几年，各大城市频频爆出公积金额度紧张的消息，背后的原因正在于公积金贷款使用频率相当之高，毕竟贷款利率不是一般的低。从2015年至今，公积金贷款利率一直维持在3.25%的水平 ，而2020年全国首套房贷平均利率为5.5%， 苏州、无锡、南宁、合肥等个别城市在6%左右。

即便经过几轮LPR降息，但在加点模式之下，房贷实际利率仍然在5.3%以上，比公积金利率高出2个点以上。 （参阅《房贷利率转换指南》）

同样100万30年期的贷款，公积金贷款比商业贷款每年少交至少2万元利息。因此，在没有替代性制度之前，贸然取消公积金，可能会带来一系列问题。

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当然，公积金制度，不是没有问题。

长期以来， 公积金就饱受“鸡肋”和“劫贫济富”的双重质疑 ，这也成了取消公积金的最大支持依据。之所以说鸡肋 ，是因为公积金强制缴存。 如果不买房，能提取的额度十分有限，大量的资金沉淀在账户里，任其贬值，同时还面临被地方政府挪用的风险。

即使买房，在暴涨的房价面前，公积金贷款额度越发捉襟见肘。北京上海公积金贷款上限都是120万元，而这两地一套房子动辄六七百万，120万的公积金贷款，可谓杯水车薪。

之所以说是“劫贫济富”，是因为很多人无缘使用公积金。在过去，部分单位公积金动辄20%以上，而中小企业仅有5%深圳0缴存，这就让某些单位获得了灰色福利。同时，在不断上涨的房价面前，大多数人无力买房，根本就无从使用公积金贷款。即使上好的政策福利放在面前，也很难享受。不过，这一局面正在被扭转。

其一，各地公积金都已设置上限，一般不得超过12% ，总基数不得超过2.8万元，这就杜绝了个别机构将公积金作为变相福利的可能。

其二，公积金使用范围一改过去的局限，使用效率得到明显提升。 不只是买房提取，装修、租房同样可以提取，大病也可提取。

其三， 公积金贷款异地互认互贷 已经迈出破冰之旅。

成都重庆正在推进公积金互认互贷，广州则表示，在佛山、清远、中山、东莞、惠州、韶关等地买房可提取广州的住房公积金。

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公积金到底该怎么改革，这一问题已经讨论了十年之久。

一边是 形同鸡肋、劫贫济富、资金沉淀 的老问题，另一边是 增加实际收入、政策贷款福利、合理避税 的现实好处，这两者到底该如何权衡？讨论任何政策，都必须立足现实，不能做理论上的空谈。

公积金存在的弊端不可计数，但经过20多年的发展，在现实经济和生活中的影响无处不在，任何政策变动，都会影响到相当多的普通人。就理论而言， 取消公积金，取而代之以国家住房银行，无疑是更好的选项 。国家住房银行，类似于美国的“两房”——房利美、房地美。当然，“两房”曾经是次贷危机的始作俑者，即便是住房政策银行，也要规范其权限。